Calculadora de RMD

Calculadora de RMD

Esta calculadora determina sua Distribuicao Minima Obrigatoria (RMD) de contas IRA tradicionais, 401(k) e outras contas de aposentadoria com impostos diferidos. O IRS exige essas retiradas a partir dos 73 anos de acordo com a lei SECURE 2.0, e nao realiza-las no prazo gera uma penalidade de 25% sobre o valor nao retirado.

Como as RMDs sao calculadas

A formula de RMD usa a Tabela de Expectativa de Vida Uniforme do IRS, que atribui um periodo de distribuicao com base na sua idade:

• RMD = Saldo da conta (em 31 de dezembro do ano anterior) / Periodo de distribuicao
• Aos 73 anos, o periodo de distribuicao e de 26,5 anos, resultando em aproximadamente 3,77% de retirada
• Aos 80 anos, o periodo cai para 20,2 anos, elevando a retirada para cerca de 4,95%
• O periodo de distribuicao diminui a cada ano, exigindo retiradas progressivamente maiores

Exemplo

Idade	Saldo da conta	Periodo de distribuicao	RMD anual	Equivalente mensal
73	$500.000	26,5	$18.868	$1.572
78	$450.000	22,0	$20.455	$1.705
85	$300.000	16,0	$18.750	$1.563

Fatores-chave que afetam sua RMD

• Saldo da conta -- use o saldo de 31 de dezembro do ano anterior, nao o saldo atual
• Sua idade -- idade mais avancada significa periodo de distribuicao mais curto e retirada obrigatoria maior
• Tipo de conta -- Roth IRAs nao tem RMDs durante a vida do titular; IRAs tradicionais e 401(k)s tem
• Multiplas contas -- voce pode somar as RMDs de IRAs e retirar o total de uma unica conta, mas RMDs de 401(k) devem ser retiradas de cada plano separadamente
• Excecao conjugal -- se seu unico beneficiario e um conjuge mais de 10 anos mais jovem, uma tabela diferente (mais favoravel) se aplica

Dicas

1. Faca sua RMD antes de 31 de dezembro de cada ano para evitar a penalidade de 25% (reduzida de 50% pela SECURE 2.0)
2. Considere configurar distribuicoes mensais automaticas iguais a sua RMD dividida por 12 para um fluxo de caixa mais estavel
3. Se voce nao precisa da renda, considere doar ate $105.000 da sua RMD diretamente para caridade via Distribuicao Caritativa Qualificada
4. Retirar estrategicamente mais que o minimo em anos de baixa renda pode reduzir RMDs futuras e a carga tributaria geral