Calculateur RMD

Calculateur RMD

Ce calculateur determine votre distribution minimale requise (RMD) pour les IRA traditionnels, les 401(k) et autres comptes de retraite a imposition differee. L'IRS exige ces retraits a partir de 73 ans en vertu de la loi SECURE 2.0, et ne pas les effectuer a temps entraine une penalite de 25 % sur le montant non retire.

Comment les RMD sont calculees

La formule RMD utilise la table de duree de vie uniforme de l'IRS, qui attribue une periode de distribution en fonction de votre age :

• RMD = Solde du compte (au 31 decembre de l'annee precedente) / Periode de distribution
• A 73 ans, la periode de distribution est de 26,5 ans, soit environ 3,77 % de retrait
• A 80 ans, la periode tombe a 20,2 ans, portant le retrait a environ 4,95 %
• La periode de distribution diminue chaque annee, exigeant des retraits progressivement plus importants

Exemple

Age	Solde du compte	Periode de distribution	RMD annuelle	Equivalent mensuel
73	500 000 $	26,5	18 868 $	1 572 $
78	450 000 $	22,0	20 455 $	1 705 $
85	300 000 $	16,0	18 750 $	1 563 $

Facteurs cles qui affectent votre RMD

• Solde du compte -- utilisez le solde au 31 decembre de l'annee precedente, pas le solde actuel
• Votre age -- un age plus avance signifie une periode de distribution plus courte et un retrait obligatoire plus important
• Type de compte -- les Roth IRA n'ont pas de RMD du vivant du titulaire ; les IRA traditionnels et 401(k) en ont
• Comptes multiples -- vous pouvez regrouper les RMD des IRA et retirer le total d'un seul compte, mais les RMD des 401(k) doivent etre prises de chaque plan separement
• Exception conjoint -- si votre seul beneficiaire est un conjoint de plus de 10 ans plus jeune, une table differente (plus favorable) s'applique

Conseils

1. Effectuez votre RMD avant le 31 decembre de chaque annee pour eviter la penalite de 25 % (reduite de 50 % grace a SECURE 2.0)
2. Envisagez de mettre en place des distributions mensuelles automatiques egales a votre RMD divisee par 12 pour un flux de tresorerie plus regulier
3. Si vous n'avez pas besoin du revenu, envisagez de donner jusqu'a 105 000 $ de votre RMD directement a un organisme de bienfaisance via une distribution caritative qualifiee
4. Retirer strategiquement plus que le minimum lors des annees a faibles revenus peut reduire les RMD futures et la charge fiscale globale