Calculadora de RMD

Calculadora de RMD

Esta calculadora determina tu Distribucion Minima Requerida (RMD) de cuentas IRA tradicionales, 401(k) y otras cuentas de jubilacion con impuestos diferidos. El IRS exige estos retiros a partir de los 73 anos bajo la ley SECURE 2.0, y no realizarlos a tiempo genera una multa del 25% sobre el monto no retirado.

Como se calculan las RMD

La formula de RMD utiliza la Tabla de Vida Uniforme del IRS, que asigna un periodo de distribucion basado en tu edad:

• RMD = Saldo de la cuenta (al 31 de diciembre del ano anterior) / Periodo de distribucion
• A los 73 anos, el periodo de distribucion es de 26.5 anos, resultando en aproximadamente un 3.77% de retiro
• A los 80 anos, el periodo baja a 20.2 anos, elevando el retiro a cerca del 4.95%
• El periodo de distribucion disminuye cada ano, requiriendo retiros progresivamente mayores

Ejemplo

Edad	Saldo de cuenta	Periodo de distribucion	RMD anual	Equivalente mensual
73	$500,000	26.5	$18,868	$1,572
78	$450,000	22.0	$20,455	$1,705
85	$300,000	16.0	$18,750	$1,563

Factores clave que afectan tu RMD

• Saldo de la cuenta -- usa el saldo al 31 de diciembre del ano anterior, no el saldo actual
• Tu edad -- mayor edad significa un periodo de distribucion mas corto y un retiro obligatorio mas grande
• Tipo de cuenta -- las Roth IRA no tienen RMD durante la vida del titular; las IRA tradicionales y 401(k) si
• Multiples cuentas -- puedes sumar las RMD de tus IRA y retirar el total de una sola cuenta, pero las RMD de 401(k) deben tomarse de cada plan por separado
• Excepcion conyugal -- si tu unico beneficiario es un conyuge mas de 10 anos menor, se aplica una tabla diferente (mas favorable)

Consejos

1. Realiza tu RMD antes del 31 de diciembre de cada ano para evitar la multa del 25% (reducida del 50% bajo SECURE 2.0)
2. Considera configurar distribuciones mensuales automaticas iguales a tu RMD dividida entre 12 para un flujo de efectivo mas estable
3. Si no necesitas el ingreso, considera donar hasta $105,000 de tu RMD directamente a una organizacion benefica mediante una Distribucion Caritativa Calificada
4. Retirar estrategicamente mas del minimo en anos de bajos ingresos puede reducir las RMD futuras y la carga fiscal total